手頭的現金是不是每天都要存入銀行，不管多少？

根據規定，手頭現金限額每年批准一次。 批准的程式如下：

1）小企業應與開戶行協商，批准存貨現金限額。

批准的公式為：

手頭現金限額 = 每日零星支出 核定天數 每日零星支出 = 每月（或每季度）平均現金支出總額（不包括定期大額現金支出和不定期大額現金支出） 每月（或季度）平均天數。

2）小企業開戶，按銀行核准的現金限額填寫《存貨現金批准函》。

3）小企業應向主管部門提交申請批准函，由小企業主管部門簽署意見後報開戶銀行審核批准。經審核、核實、綜合平衡後，開戶銀行應當在申請審批表上填寫審批限額。 開戶銀行批准的小企業限額用作手頭現金限額。

小企業必須嚴格遵守經批准的手頭現金限額。 當需要增加或減少手頭的現金限額時，應向開戶銀行提出申請，並由開戶銀行批准。

一般而言，每日現金結餘不得超過核准限額，所有超出的現金必須在同一天存入銀行。 但是，在手頭現金用完或手頭現金少於存貨限額後，除非業務零星現金收入（如差旅費退款、**報廢收入等現金收入）補充（允許坐鎮支出的單位可以從業務收入中補充）， 銀行應收到現金以彌補限額。小企業從開辦銀行收取的部分不能超過補充限額的不足部分。

此外，小企業向開戶銀行收取零星現金時，應在現金支票的用途欄中註明“儲備金”字樣，不屬於儲備金範圍的現金應以現金支票收取。 對於沒有單獨銀行賬戶的子公司，也應批准需要保留現金的配額，並將限額計入開戶小企業的存貨限額。

以上是規定，但在實踐中，根據單位與銀行的距離和日常現金使用情況，以後不會有人來檢查手頭的現金金額。 當然，不要在你的單位裡放大量的現金，畢竟不安全。

不，手頭的現金是有限制的。

手頭現金限額是指為保證每個單位每天零星支付，按照規定允許以現金形式保留的最大現金金額。 手頭現金限額由開戶銀行根據開戶單位的實際需要和與銀行的距離確定。 限額一般根據單位3-5天的每日零星開支所需現金確定。

偏遠地區、交通不便地區開戶單位手頭現金限額可根據5天以上、但不超過15天的日常零星開支需求確定。

節省 3-5 天的費用。 具體如下：為加強現金管理，減少閒置現金，開戶行通常會對企業手頭現金的限額進行較高的核准。

根據我國現行規定，企業日常零星開支所需手頭現金數額，由開戶銀行根據企業實際情況核准。 一般不超過企業3至5天每日零星開支的需要，離銀行較遠、交通不便的企業可放寬限額，但最高不得超過15天的每日零星開支。 存貨限額一經批准，企業必須嚴格遵守，不得隨意超額，超額現金應及時存入銀行。

如果情況發生變化，企業需要增加或減少庫存限額，應向開戶銀行提出申請，開戶銀行將予以批准。

延伸資訊：收銀員在工作中需要注意以下三個細節：

一是做好會計業務交接工作，必須有證據。

例如，現金收益業務與會計的對接可以分為以下幾種情況：

1.員工支付的罰款：出納員開具收據並登記現金日記賬。

之後，財務鏈結將移交給會計師進行簿記。

2、員工還款多於借款：會計確認借款票據無誤後，若有多餘的款項需要退還公司，會計會開具收據，交給出納收現金並登記現金日記賬，出納完成後再將收據作為憑證原件交給會計。

3.提取儲備金。

出納員將收回的閒置現金存入保險櫃，登記日記賬，並將支票存根提交給會計師進行會計處理。

注：收銀員收現金時，必須仔細核對所有收據，支票防止欺詐，記賬後將收據交給會計師。

對於現金支出的處理，有證據和證據就更為重要。

其次，做好銀行本資金報表的關鍵也是“證據”。

出納資金報表實際上是對出納工作的總結和出納業務的總結。 要做好銀行本資金對賬單，excel技能是次要的，最重要的是這張表必須以證據為基礎。

因此，收銀員應將原有的與收入相關的憑證，如各種出差報銷憑證、現金收據、銀行收支憑證、購買者等。

現金購銷、銀行承兌匯票收支的各類發票按日期順序排序。

而這樣的專案要到最後才進行，但收銀員在平日的每一次工作中都應該時刻提醒這一點，並定期檢查，及時檢查和填補空白，避免擴大問題。

3. 銀行業。

注意手頭現金和銀行存款的對接和控制。

出納相當於古代的簿記員，出納員還控制著手頭的現金和銀行存款。 每家公司的巨集觀李蓋都有手頭現金的上限，收銀員要注意不要超過限額。 如果現金超支，請去銀行存入，反之亦然。

所有訂單，包括銀行的營業收據，都是收銀員的護身符。

將其留在申報表上可以記錄會計，丟失可能會給對賬帶來麻煩。

首先，性質不同。

1、現金在手：指存放在企業財務會計部門，由出納管理的貨幣。

2.銀行存款：它是儲存在銀行的錢，是貨幣資金的組成部分。

二是形式不同。

1.手頭的現金：手頭的現金以物的形式存在。

2、銀行存款：銀行存款是企業存入銀行的資金，屬於非物質形式。

第三，特點不同。

1、現金在手：現金在手是企業流動性最強的資產，企業應嚴格遵守國家有關現金管理制度，正確進行現金收支核算，監督現金使用的合法性和合理性。

2、銀行存款：每個企業必須在中國人民銀行或專業銀行開立存款賬戶，辦理存取款、轉賬結算，企業的貨幣資金，除少量現金可以保持在規定限額內外，必須存入銀行。

手頭現金和銀行存款的區別在於：

1.含義不同。

庫存現金：指實體在其經營過程中為零星付款而保留的現金。

銀行存款：指企業存入銀行或者其他金融機構的貨幣資金。

2.形式不同。

手頭現金：以實物商品的形式。

銀行存款：是企業存入銀行的資金，是一種非實物形式。

3.註冊方式不同。

手頭現金：入職時支付的現金。

銀行存款：通過轉賬支付的現金將記入銀行賬戶。

4.限制不同。

手頭現金：由開戶銀行根據開戶單位的實際需要和與銀行的距離確定。

銀行存款：目前沒有具體規定。

其實很簡單，手頭的現金就是你公司的現金，不一定在1000元以下，根據具體需要，銀行存款是存放在企業銀行的錢，在存入賬時，只要你用現金支付就是存貨，轉賬支付的錢就記在銀行存款裡。 這並不意味著大筆款項是銀行存款，但也可以是手頭的現金。

您用現金支付的報銷是手頭的現金，您以轉賬、支票等形式支付的錢是銀行存款。

如果你用現金支付了1000多筆報銷，但銀行存款被記錄下來，那麼你檢查的時候要把憑證一一找回來，找到的時候再換回來，這很麻煩。

銀行存款。 因為你使用的不是現金，而是直接從銀行的存款賬戶中提取，所以它只反映了銀行賬戶餘額的變化。 如果您使用現金單位，則應記錄手頭現金金額。

無論票據如何，借款人也必須進行相同的賬戶處理才能平衡。

您好，手頭現金是指單位在經營過程中為滿足零星支付的需要而保留的現金，不能說是出納手中的錢，而是出納在公司庫房中存入的金額。手頭現金限額由開戶銀行根據開戶單位的實際需要和與銀行的距離確定。 一般以1000元為限，限額一般根據單位3-5天每日零星開支所需現金確定。

遠離銀行機構或者交通不便的單位，可根據實際情況適當放寬，但最長不超過15天。 銀行存款是指企業存入銀行和其他金融機構的貨幣資金。 在保留條目時，以現金支付的錢是手頭的現金，通過轉賬支付的錢被記錄為銀行存款。

庫存現金是指存入企業會計部門並由出納管理的貨幣。 手頭現金是企業流動性最強的資產，企業應嚴格遵守國家有關現金管理制度，正確進行現金收支核算，監督現金使用的合法性和合理性。

如何進行手頭現金會計？

1. 手頭現金內部控制制度 1.資金和賬目管理制度： （1）現金的收付和保管由授權出納負責，不得聯絡其他人員。（2）出納員不負責總賬的登記和保管。

3）出納員不負責非現金賬戶的記賬工作。2、存貨現金支出審批制度： （1）各類報銷憑證必須由至少三人以上簽字，包括經辦人、證明人、審批人。

2）員工借錢經業務，須經相關領導簽字批准。3、存貨現金日清和月結算制度：“現金日記賬”應按日清算，出納員應登記當日所有存貨現金收付業務的存貨現金日記賬，結算當日金額和賬面餘額，並與存貨現金實際金額核對，使賬目一致; 月度結算表示付款人必須每月核對手頭現金日記賬。

二是手頭現金的會計制度。 1.手頭現金的一般分類會計。 “現有現金”的總賬由負責總賬的會計師核算。

2、手頭現金的詳細分類和核算。 為了加強對萬億現金存款的管理和核算，“現金日記賬”應由出納員按照經批准的收據或付款憑證按業務發生順序進行登記。 每天終了，計算當日的現金收支總額，結算賬面餘額，與實際存貨核對。

3.庫存現金收支控制制度。 1、單位現金收入應當日存入開戶銀行。 如果難以在同一天交付和存放，則不得在個人手中停留超過乙個工作日。

2016年最新現金手頭管理制度及限額] 2、單位支付手頭現金應從限額中支付或從銀行提取，不得坐擁現金收入。3. 應盡可能通過銀行轉賬付款。 四、各單位對國家管制的貨物的購買，應當以轉賬方式支付，不得以現貨支付。

四是庫存制，現貨存貨。庫存現金的盤點應採用實物盤點法進行。 通過對在手現金進行實物盤點，並將盤點結果與現金日記賬餘額核對，確定在手現金是否與實際賬戶相符。

1、現金出納員應在每天結算現金日記賬餘額，並當場清點現金，如發現賬目不符，應立即向主管報告，並及時查明原因，採取措施妥善處理。 2、定期和不定期的專業財產盤點人員。 在現金出納員每日盤點的基礎上，還應當對專項財產盤點人員進行定期和不定期的盤點審查和檢查。

學校現金管理系統學校現金管理系統。 一是現金管理原則，貫徹內部管理制度的要求，實行資金和賬目劃分。 明確規定，現金的收付、結算、登記應當由會計人員和出納員分開管理，會計管理不考慮資金，出納管理資金不考慮賬目。

2、現金使用範圍：1、個人服務報酬; 2、按國家規定發給個人的科技、文化、藝術

1、手頭現金是指存放在企業財務會計部門，由出納管理的貨幣。

2、手頭現金也指“手頭現金”賬戶，反映和監督企業手頭現金的收入、支出和餘額。 借方記錄了公司手頭現金的增加，貸方記錄了公司手頭現金的減少。 期末借方餘額反映企業期末實際持有的現金數額。

為全面、持續地反映和監督手頭現金收支和餘額，企業應設立總賬和手頭現金日記賬，分別進行手頭現金總分類會計和詳細分類會計。

與現有現金相關的會計分錄。

1. 現金會計分錄。

借款：銀行存款。

信用：手頭現金。

2、企業收到銀行存款利息的會計分錄。

借款：銀行存款。

貸方：財務費用 - 利息收入。

3. 存貨現金盤點的會計分錄。

1）現金短缺。

在批准之前。

借款：待處置財產的損益。

信用：手頭現金。

報告批准後。

借方：其他應收款（由負責人或保險公司賠償的部分）管理費用（原因無法確定的）。

信用：未決財產損益。

2）現金盈餘。

在批准之前。

借款：手頭現金。

信用：未決財產損益。

報告批准後。

借款：待處置財產的損益。

貸方：其他應付款（應付給相關人員或單位）。

來自商業銀行的收入（如果無法確定原因）。