關於差旅費預付限額問題，規定了預支差旅費的數額

1） 差旅費預付的一般限額是多少？

對於鄭州預繳費用限額，各企業可根據自身管理特點和商務旅客的成本需求確定，並形成內部管理檔案，使企業的預繳制度更加透明和可操作。

2） 如何安全有效地管理差旅費用？

a.根據企業內部員工工作水平和型別不同，劃分可預支的差旅費每日限額：由於出差天數不確定，應使用預支的每日限額*估計的出差天數來獲得當前的預支限額， 以避免預付款擠占公司過多的營運資金;

b.明確員工差旅費預付款的核准人員：由於各級員工都有直屬上級，主管對員工出差工作內容有更好的了解;

d.制定內部預核銷報銷制度：貸款核銷報銷期限（如出差歸來後四天內）、報銷流程、報銷單據（如合法發票）、異常情況的處理（如外勤人員報銷間隔、無發票需總經理或同等管理人員簽字）等內容應明確規定，以便有規則可循。

以上個人意見僅供參考。

主要根據各單位的情況而有所不同，沒有通用版本。 關鍵是每次出差後要及時報銷和結算賬目，只有在報銷後才允許預支下一次差旅費。

我不確定，這和公司的差旅費規定有關，一般情況下，=往返差旅費+出差天數*（住宿費標準+城市交通補貼+餐費補貼）+必要的雜費。

根據單位的財務制度執行。 應根據實際情況在系統中指定多少。

1、出差人員須提前填寫《出差申請表》，註明地點、原因、天數、所需資金，經森兆北負責部門簽字並經負責人批准後方可出差。 2、商務旅客需持經批准的《出差申請表》，填寫《申請表》，列出使用方案，由部門負責人簽字擔保，經財務負責人審核，貸款負責人方可批准貸款。 3、商務旅客回公司後，應形成出差完成情況的書面報告並向主管領導報告，考核結果負責人應簽署考核意見。

4、根據《出差申請表》和經分管領導考核意見簽署的有效出差檔案，審核人員經審核後，方可按費用一次性標準報銷差旅費。 5、與原出差申請表中列明的地點、天數、人數、交通工具不符的差旅費不予報銷，如因特殊原因或情況變化需要變更路線、天數、人數、交通工具， 只有在負責人簽署意見後才能報銷。

《勞動爭議調解仲裁法》第二條 中華人民共和國境內用人單位與勞動者之間的下列勞動爭議，適用本法： （一）因確認勞動關係而發生的糾紛; （二）因勞動合同的訂立、履行、變更、解除、終止而產生的糾紛; （三）因免職、開除、辭職、辭職而引起的糾紛; （四）因工作時間、休息休假、社會保險、福利、培訓、勞動保護等原因引起的糾紛; （五）因勞動報酬、工傷醫療費用、經濟賠償、柴碧賠償等原因引起的糾紛; （六）法律、法規規定的其他勞動爭議。

員工出差的住宿費、伙食費等，都是由企業報銷的，統稱為差旅費，那麼預付差旅費的會計處理是什麼呢？

提前核算差旅費分錄。

借方：其他應收賬款 - xx 名員工。

信用：手頭現金銀行存款。

出差後報銷差旅費時：

借方：行政費用 銷售費用（實際發生的差旅費）。

信用：其他應收賬款（出差前提前借來的錢）。

手頭現金 銀行存款（預付款與實際發生的差額）（可用於借款或貸款）。

其他應收款的含義是什麼？

其他應收賬款是指除票據應收賬款、應收賬款、應收股息、應收利息、金融資產轉售、預付賬款、代位追償應收賬款、再保險應收賬款、長期應收款等以外的各類應收款和臨時付款。

該賬款應當按照其他應收款專案和對方單位（或個人）詳細核算。

企業發生其他應收款和臨時付款時，應當借方：其他應收款。

信用：手頭現金等。

在收回或轉售各種款項時，借款：手頭現金、銀行存款等。

貸方：其他應收賬款。

該賬戶末尾的借方餘額反映了尚未收回的其他應收款。

什麼是間接費用？

管理費是指企業行政部門為組織管理各項生產生產活動而發生的各種費用，包括但不限於：企業董事會、行政部門在企業日常經營管理中，或公司費用、辦公費用、 差旅費、諮詢費、訴訟費、福利費等，應由企業承擔。

管理費用是指在發生當期損益時計入當期損益的期間費用。

“管理費用”是損益表。 本賬戶借記登記企業發生的管理費用，在信用登記期終了時轉入“年度利潤”賬戶，結轉後本賬戶不應有餘額。

該賬戶應根據管理費用的成本專案設定明細賬戶，以便進行詳細核算。

1. 差旅費必須控制在各部門的總預算範圍內， 2.員工出差須提前提交書面申請，填寫出差申請表，並經直屬上級批准。未經事先批准，將不予報銷。

3、員工出差期間，因工作需要，臨時增加出差行程至新的出差地點，經出差審批人書面郵件確認後，增加的行程視為另一次出差時間，不與原出差時間連續計算。

報銷流程。 1、出差人員填寫差旅費報銷單——直屬上級審核主管副總裁批准，財務人員審核，出納結算付款。 由負責領導對報銷差旅費的真實性、合理性負全部責任。

2、財務人員、審計人員、資金管理人員應按規定對報銷程式、預算金額、合法性、真實性、出差標準進行審核並負責。

差旅費報銷金額限制沒有統一的國家標準，地方財稅機關也有不同的執行標準，但基本規定是，國家機關事業單位工作人員差旅費標準可以參照差旅費標準的實施來執行。 根據《財政部關於印發《國家機關事業單位差旅費管理辦法》（財行〔2006〕313號）的通知規定，自2007年1月1日起，副部級人員差旅費為每人每天600元， 部門級人員300元/人/天，部門以下人員150元/人/天。城際交通費、住宿費按規定標準報銷，伙食補貼、雜費固定數額。

商務旅客伙食補貼按出差自然（歷）日數固定，每人每天50元，公雜費按出差自然（歷）日數固定，每人每天30元，用於補貼本市交通， 通訊和其他支出。

記賬時沒有限制，只有在計算企業所得稅時，招待義務為1實際發生的 60%; 2.銷售（營業）收入的5/1000; 兩者中的較低者是確定的。

例如：如果08年的商務招待費是70萬，銷售收入是7000萬，那麼7000萬*1000萬，7000萬*10萬，那麼可以扣除35萬。 銷售（營業）收入包括正常銷售和視同銷售。

但是如果你的銷售收入是9000萬，那麼9000萬*千，那麼你可以扣除42萬，反正兩者中較低的乙個是確定的。 只要合理，旅行費用就沒有限制。

這是 5 分之 1,000，差旅費和客戶招待費是有限制的。 如果你想做得更少，如果你超過，你必須支付更多的所得稅。

差旅費報銷限額在單位費用報銷制度中規定

當地有規定，差旅費可以在稅前扣除。

這因公司而異，但一般公司都有最高金額，如一天200元的住宿費等。

差旅費是行政機關和企業重要的經常性支出專案，主要包括交通費、住宿費和出差期間發生的雜費。

報銷範圍： 1、差旅費核算內容：用於出差期間的開支，包括購車、輪船、火車、飛機、住宿費、伙食補貼等費用。

2、一般情況下，單位不再報銷出差伙食費，或報銷伙食費不再補助出差伙食費。

3、至於非本地餐券不能計入差旅費，稅法上沒有相關檔案。

差旅費範圍包括：城際交通費、住宿費、伙食補貼及雜費。 差旅費用證明包括：

出差人員的姓名、地點、時間、任務、付款憑證等。 列入差旅費的補貼，在一天人均100元的標準以內。

這取決於貴公司的報銷系統。

一般來說，公司對不同級別的裝置會有不同的報銷標準。

根據您的管理級別，存在一些限制。 具體應根據單位財務規定確定，詳情請諮詢財務部門。 單位不統一。

法律分析：當費用超出預算時，需要諮詢公司。 只有當公司同意擲出猜測時，才會在報銷時報銷。否則，超額部分將不得不由您自己承擔。

法律依據：《中華人民共和國公司法》

第一條 為了規範公司的組織和行為，保護公司、股東和債權人的合法權益，維護社會經濟秩序，促進社會主義市場經濟的發展，制定本法。

第二條 本法所稱公司，是指依照本法在中國境內設立的有限責任公司和股份公司。

第三條 公司為企業法人，具有獨立的法人財產，享有法人的財產權。 公司對其所有財產的債務負責。 有限責任公司的股東以其認繳出資的幅度對公司負有責任; 股份的股東在其認購的股份範圍內對公司負責。