如何在英國註冊增值稅

目前在英國每季度申報增值稅需要什麼：

進項檔案，即進口增值稅支付檔案、C79 檔案或物流公司提供的票據和輸出檔案，即發給客人的票據。

或月度銀行對賬單、購銷資料、貨物購進收據; 其他費用單據，即在英國當地發生的費用單據。

增值稅的引入。

英國增值稅是增值稅（VAT）的縮寫，是指商業稅務局（HMRC）向消費者收取的在英國銷售商品或服務，或從國外進口商品到英國的稅款。

增值稅增值適用於所有在各種平台（eBay、亞馬遜等）使用海外倉儲的商戶，即使您使用的海外倉儲服務是第三方物流公司，並且您從未在英國開設過當地辦事處或雇用過當地員工，但您的產品是從英國發貨並完成交易的。 目前使用直郵服務的商戶將不受影響。

1） 如何計算增值稅

進口稅=關稅+進口增值稅，關稅=貨物價值*關稅稅率。

進口增值稅=（申報價值+首程運費+關稅）*增值稅稅率，銷售增值稅=銷售增值稅部分*增值稅稅率。

2）增值稅稅率（三種稅率）：

20%的標準稅率適用於絕大多數商品和服務

5%的低稅率（例如家庭用電或汽油）。

0%的稅率（在極少數情況下）。

增值稅登記。

1）非英國註冊公司或個人和英國當地個人或公司均可辦理，一般中國賣家主要以非英國註冊公司或個人的名義辦理，如果是英國本地個人，公司需要提供個人資訊和NI號碼。

2）一般4-6周即可完成註冊，最快3周左右。註冊增值稅可以贈送EORI，EORI是歐盟常見的清關註冊號，用於清關。

您可以聯絡專業人士**來計算您的稅款並回答您的報稅問題，例如Cloud Catman。

1、國內吳井公司營業執照掃瞄件或香港公司CI和BR或英國公司註冊證掃瞄件。

2、法人身份證簽名影印件。

3、法人位址有效證明，請向銀行賬戶提供法人姓名、位址、稅單、水電單，其中一項就夠了;

4、請至少提供以下任意兩份簽名影印件：護照、戶口簿（個人頁）、駕照、結婚證、房產證、未婚證、出生證、房屋租賃合同。

申請英國增值稅號所需的檔案：1、掃瞄公司營業執照。

2、公司法定代表人的身份證、護照掃瞄件。

3、公司法人或個體戶家庭住址證明（水電單、銀行單、煤氣單為三個月內有效證件）。

4、法人（已婚）結婚證。

5. 原產地證明。

6. 社會安全號碼。

7. 填寫申請表。

英國增值稅號的申請流程： 提供資訊 - 簽署委託協議 - 支付定金 - 向英國稅務和海關總署提交資訊 - 英國稅務和海關總署吸收資訊並反饋接受通知 - 英國稅務和海關總署對資訊進行審查 - 出具登記記錄和資訊成功 - 支付餘額 - 傳送英國增值稅號碼資訊。

在英國註冊增值稅需要以下檔案：

1.個人（或公司法人）身份證出售的正反面影印件或護照;

2、公司營業執照（香港公司需具備BR和CR）;

3、缺少法人證明檔案兩份（戶口簿、工作廢話證明、結婚證、租賃合同、4102不動產證）;

4、店鋪基本資訊及相應的銷售資料;

5、營業執照、法人身份證、亞馬遜店鋪資訊。

1. 證明檔案 1.提供：公司營業執照（或個體經營許可證） 2.提供申請人（不一定是法人）：身份證、護照（如有） 3.為申請人提供至少以下任何一項

戶口（個人頁面）、駕照、結婚證、未婚證、出生證、醫院病歷、員工證、房產證、倒塌房屋租賃合同、信用卡賬單、銀行卡賬單、水費賬單、電費賬單、天然氣賬單。

注：請掃瞄或拍攝要提交的檔案。 認識上帝。

2.基本業務資訊。

1、公司英文名稱（建議與電商平台一致）：

2. 商業模式：丹元（如亞馬遜平台銷售） 3.產品型別：

例如：銀飾品） 4、英國本地（FBA或其他英國本地倉庫發貨）開始銷售日期：（格式dd mm yyyy）。

5. 預計年營業額（英鎊）。

1、物流公司提供的進項單據、增值稅繳納單據、票據;

2、銷售單據，即發給客戶的賬單或PayPal銷售資料或每月銀行賬單;

3、採購銷售資料、貨物採購單據;

4. 其他費用單據，即在英國生成的單據。

按季度申報，在報告期次月7日前完成申報並繳納稅款。

例如，如果您在2020年2月至4月的2020年5月申報，則應在2020年6月7日之前完成申報並向稅務局賬戶繳納稅款。

有 4 種方法可以提交增值稅申報表：

1.零申報（即申報0，不交稅，如果你在英國有銷售，零申報是有風險的，風險是根據銷售量確定的，銷售風險高，這是為不想交稅，而是要自己承擔風險的賣家準備的）。

2.低申報（理解為虛假申報，例如，你其實要在季度繳納10000英鎊的稅款，但你不想交那麼多稅款，你可以做乙個低申報，只繳納部分銷售稅，這也是有風險的）。

3.低稅率申報（這是合法的，稅率在第一年，但必須滿足三個條件。

1.年銷售額必須低於 150,000 英鎊。

2.進口配額為每季度 250 英鎊。

3.進口除以銷售額為2%。

有很多新賣家客戶只滿足第乙個條件，因為很多客戶使用貨代的稅號清關，以至於他們的增值稅稅號不能滿足第2點和第3點的要求，如果只滿足第1點的條件繼續使用低稅率申報是有風險的， 但風險比較低，如果正式操作這種建議客戶用自己的稅號在季度清關一小批貨物，這樣250斤就很滿意了。

4.正常報關（即實際報關稅率為20%），如果做正常報關，可以從進口增值稅中扣除，但不能與貨代抵扣增值稅清關，必須使用自己的稅號清關才能抵扣，清關後，貨代應提供清關單據，如： C88 文件。

1. 英國增值稅申報所需材料1、採購單據，即物流公司提供的進口增值稅單據、C79單據或單據;

2、銷售單據，即發給客戶的票據或銷售資料或月度銀行票據;

3、購銷資料、貨物採購單據;

4. 其他費用單據，即在英國本地生成的費用單據二、英國增值稅申報的具體步驟1、企業填寫申報表（含）。

1）報告期內按增值稅號銷售的商品數量。

2）銷售增值稅。

3）本次採購的進口金額。

4） 此進口購買包括增值稅金額。

2. 提供證明檔案。

1）銷售金額證明。

2）增值稅證明包含在購買金額中。

此類證明檔案主要包括發票和進口報關稅務檔案。 帳單必須包含商家的增值稅號資訊。

3.提交申請材料的截止日期。

為了及時提交納稅申報表，企業需要在每個申報期屆滿後的 8 天內提交納稅申報表和證明檔案。

4. 向英國提供的帶有稅號的海關進口檔案。 由您決定申報英國增值稅。

零申報：商家在報告期內在英國沒有銷售業務。 選擇“零宣告”。

實際申報（每季度向會計提供C88和門店銷售資料，然後申報並繳納稅款）稅率：英國標準增值稅稅率為20%，對於特殊商品和服務，有5%的優惠稅率，以及O稅率。

還有乙個小稅率。

有兩種方法可以申報英國增值稅。

如果申報為零，則無需納稅（有被調查的風險）。

實際申報（每季度向會計提供C88和門店銷售資料，然後申報稅款）。

在英國，每個增值稅號不需要年度增值稅號，但需要向HMRC（HMRC）提交季度增值稅申報表，以結算退稅（進口增值稅）和納稅（銷售增值稅），並計算實際要繳納的增值稅（VAT）。 即使沒有銷售，您也需要每個季度定期納稅申報。

需要提醒的是，上述“季度”不是按自然季度計算的，而是與賣家的增值稅登記時間有關，即從登記之日起，每三個月一次，在第四個月，賣家需要進行第一季度增值稅申報。 等等。

中國大陸（或香港）的公司或個體經營者需要提供以下資訊才能申請英國增值稅號： 1. 證明檔案 1.提供：公司營業執照（或個體經營許可證）。

2. 提供申請人（不一定是法人）：身份證、護照（如有） 3.為申請人提供至少以下任何一項：戶口簿（個人頁）、駕照、結婚證、未婚證、出生證、醫院病歷、員工證、房地產證、房屋租賃合同、信用卡賬單、銀行卡賬單、水費賬單、電費賬單、天然氣賬單。

注：請掃瞄或拍攝要提交的檔案。

2.基本業務資訊。

1、公司英文名稱（建議與電商平台一致）：

2.商業模式：（例如，亞馬遜平台銷售）。

3.產品型別：（如銀飾品）。

4.英國本地（FBA或其他英國本地倉庫發貨）開始銷售日期：（格式dd mm yyyy）。

5. 預計年營業額（英鎊）：如果預計年營業額在150,000英鎊或以下，則預設適用FRS低稅率，低稅率通常較高。

VAT是增值稅的縮寫，是歐盟國家常用的售後增值稅，即對商品銷售價格徵收的利得稅。 當貨物進入英國時，對貨物支付進口關稅; 當貨物售出時，商家可以退還進口增值稅，然後根據銷售金額繳納相應的銷售稅。

如何確定您是否要申請英國增值稅：

北京亞信諮詢基於多次申請英國增值稅業務，總結了以下業務：公司註冊後，不強制申請增值稅號，如果公司在英國經營，年營業額為10,000英鎊，則需要申請稅號，這是英國**的要求。 如果用於在亞馬遜等跨境電商平台入駐，官方要求稅號提交納稅申報表，則需要申請稅號。

申請英國增值稅號所需的資訊：

個人、英國公司、中國公司或香港公司都可以申請英國稅號;

個人申請須提供：

1）增值稅申請表;

2）申請人護照或身份證正反面掃瞄件;

從以下兩個證明檔案中選擇：

3）近期銀行卡對賬單;

4） 近期信用卡對賬單;

5）住房貸款明細;

6）租賃合同。

7）出生證明。

英國、中國或香港公司可以申請英國稅號，您需要提供：

1）增值稅申請表;

2）公司法人護照、身份證正反面掃瞄件;

3）英國公司註冊證或國內營業執照或香港公司註冊證、商業登記證掃瞄件;

4） 位址證明。

1）近期銀行卡對賬單;

2） 近期信用卡對賬單;

3）住房貸款明細;

4）租賃合同。

5）出生證明。

還需要有關公司的基本業務資訊，例如業務範圍或銷售的產品列表。

14 個工作日後，HMRC（英國稅務局）將向您郵寄增值稅登記證書。

如何在英國申請增值稅：2.找一家**公司代您申請;

英國增值稅申請的注意事項

個人資料的提供者必須是公司的董事、股東或法律秘書。

申請稅號後，需要每季度提交納稅申報表，費用約為2-3000元。