月末開具彙總憑證，費用結轉後，借方和貸方數字相同

1、管理費的借方是5000，貸方也是5000，對嗎？ 填寫損益表的成本是否基於借方數字？

答：是的，損益表是用借方數字填寫的。

2、公司現在沒有收入，生產成本應結轉為：借款：存貨 貸方：生產成本。

3.資產負債表中的所有者權益; 實收資本：貸記 329930 未分配利潤是基於費用結轉的數字，如果沒有收入，未分配利潤是否全部為負數？ 你如何計算所有者的總權益？

答：是329930+（是否全是負數要看你的總賬，總賬是借方，是負數）。

4、資產負債表中的應納稅額是否包含個人所得稅？ 我們公司現在只有個人所得稅。

答：是的，雖然是稅，但屬於企業預扣代繳，應該在這裡。

5、資產負債表中應付給員工的薪酬是否按照當月支付的工資填寫？

答：是的，這是您本月應該發行但實際沒有分發的金額。

1、數字正確，按借方填報理論上準確，但實際應用中應按結轉損益金額填報。

2.不一定，要看你有沒有完成，但是在報表上是一樣的，都是庫存。

3.這是乙個簡單的新增。

4. 包括在內。

5、應該是當月未發工資。

財務費用的貸方金額一般以負數借方，因此彙總憑證的借方為 ，貸方為 ，

借款人和借款人是因為財務費用必須在每個月末結轉到當年的利潤中，這意味著月末沒有餘額。

如果未設定模板，只需正確重新設定模板即可。

借記餘額的分錄是結轉的。

借款：當年的利潤。

貸方：財務費用。

在您的簿記中，財務費用的借方和貸方是相同的數字。

結轉餘額：

借款：當年的利潤。

貸方：財務費用。

彙總時，借方和貸方都進行彙總和計算，總賬財務費用的借方和貸方分別計算。

1.借款：當年的利潤。

貸方：財務費用。

2.按帳號。

3.沒錯！

如果財務費用憑證在貸方，就要把借方的金額做成紅色，否則結轉損益比較麻煩，如果用軟體記賬，一定要這樣做，否則損益會在月底自動結轉， 而且損益表編號會錯！

財務費用的貸方金額一般以負數借方，因此彙總憑證的借方為 ，貸方為 ，

如果用負數借記財務費用的貸方100，那麼不管是彙總還是結算，結轉數都是95，不容易混淆，因為費用一般記在借方，貸方用負數記賬， 這樣一般就不會有像你這樣的問題。

借方金額為費用，貸方金額為收入，當年結轉的利潤分錄為：

借方：財務費用 95

信用：95年的利潤

財務費用不能有貸方，如果有貸方只能用紅色借方，比如利息收入，抵消財務費用，所以你看一下你的貸方是否是紅色的，結轉時會正常結算，紅字貸款會以紅色結轉。

無論餘額是借方還是貸方，都必須在月末結轉，結轉後，財務費用賬戶中沒有餘額。

1.如果是人工賬戶，則結轉分錄。

借方：財務費用 60

信用：60 年的利潤

或借款：60（紅色）作為當年的利潤

信用：財務費 60（紅色）。

2.如果是軟體會計，則結轉分錄。

借款：60（紅色）當年利潤

信用：財務費 60（紅色）。

首先，利息收入的會計處理存在問題，在收到“利息收入”時，應借入“財務費用-利息收入”的負借方來抵消財務費用，然後在期末結轉損益表餘額時就沒有餘額了。

有時候結轉後彙總的記賬憑證的借方和貸方不相等，就是借方多於貸方，結轉後的餘額不為零，可以嗎???

當結轉後出現上述問題時，本身就存在錯誤，這反映出您在記賬時是錯誤的。 會計原則是必須有貸款和貸款，貸款必須相等。

問題補充：有專家告訴：

利息收入為 5 美元，條目應為 5 美元。

借記：銀行存款 5

借款：財務費用 - 利息收入 -5

這沒有信用賬戶額度嗎？

這通常用於便於計算累積事件。 這是因為累積的發生次數是借方發生的總和，或貸方的總和。 每月清算費用帳戶。

如果把利息放在信貸端，在計算累計發生次數時，需要逐一調整。 最好統一體現在借方賬戶中，以便於統計累計發生次數。 （即損益表中的財務費用）。

會計分錄的主要原因是貸款和貸款必須相等，也可以使用變通方法將信貸方作為借款人的負數。

你的問題1，做對了;

問題2、彙總財務費用賬戶應該是，損益賬戶的期末餘額已經是0？ 今年的利潤不是損益賬戶。

對於補充問題，一般不建議做這個條目，但“借方：財務費用-利息收入-5”可以寫成紅色，因為有些財務軟體需要這個。

結轉財務費用有錯嗎？

它應該被借用：財務費用。

信用：本年度利潤。

利息收入融資費用記入借方紅筆，相當於貸方金額。

您上面的會計憑證摘要的問題在於，財務費用和貸款應該是由於以下事實：借款：銀行存款貸方：財務費用; 匯款手續費：借款：財務手續費：5，貸方存款：5）。

這是賬戶彙總表和彙總會計憑證的區別，區別在於它不是會計憑證的彙總，而是當前會計憑證中所有賬戶的貸方和借方金額的統計表，用於記錄總賬， 不對應，這是它的缺點，它的優點是總賬容易工作。

因此，在科目彙總表中，只要任何科目在當前明細會計中具有貸方和借方金額，就必須輸入借方和貸方金額，以保持記錄一致且與子科目的總金額完全相等。

由於科目彙總報表是總賬的基礎，因此在發生費用時將單位記入“管理費用”，當月結轉利潤時記入“管理費用”，最終餘額為零。 如果不輸入貸方，則總帳不會反映,......結轉利潤

借方反映發生的金額，貸方反映分配的金額。

這應該是一筆糟糕的貸款，所以它應該是。

另一種：借：銀行存款。

借用：財務費用（紅色）。

你不應該這樣做，雖然結果是一樣的，但你必須借錢才能貸款，財務費用（利息）最好用借方紅字，這樣方便你總結和計算未來

那是你的會計分錄犯了乙個錯誤，利息收入元應該借：銀行存款貸款：財務費用。

這種借方會計的基本原則，即"哪裡有借款，就要有借款，借款必須相等"

會計憑證不按月彙總"財務費用"借方餘額為5元，貸方餘額為元，貸方餘額為借方和貸方抵銷後的元。

彙總憑證中顯示的金額是帳戶的餘額。

賬戶餘額（借方 + 5）+（借方借方。

因為總結之後，正負被抵消了。

將貸方美元結轉到借方。

這與賬戶的性質有關，你提到的三類賬戶，借方金額代表增加，貸方金額代表減少。 當相關賬戶發生時，就是增加相關賬戶的金額，比如當發生管理費時，管理費賬戶應該增加，所以借方借。期末轉賬時，金額轉出，相關賬戶金額減少，因此轉入貸方。

沒什麼意思，它就像乙個數學公式，因為收入記入貸方，在月末轉入當年的利潤貸方，在發生成本時借方，在月末轉入當年的利潤借方。