用於計算由庫存模型確定的最佳現金持有量的公式。

計算結果及過程如下：

1.最優現金持有量q*只是乙個最大值，即實際持有的現金從q*慢慢減少到0，然後轉換為有價值的**，重新獲得q*因此，整個過程中現金持有量的平均金額為（q*+0）2，即q*2

2. 公式：現金管理總成本=持有機會成本+固定轉換成本=（q 2）*k+（t q）*f

一般來說，問題中給出了年度現金需求總額。 如果需要計算，可以使用以下公式：

營運資金。 要求 = 營運資金 - 自有資金。

營運資金=上一年度銷售收入（1-上一年度銷售利潤率）（1+預計銷售收入年增長率。

現金周轉次數。

希望對你有所幫助。

最佳現金持有量。

min（管理成本+機會成本。

短缺成本）。

Q=2TF，K=2*150000*600,5%=60000元。

2.換算成本：c=n*f=t q*5%=元。

機會成本：c=（q 2）*k=（60000 2）*5%=1500元。

3.交易次數：n=t q=yuan。

交易間隔：t=360 n=360

成本分析模型是一種基於現金相關成本以最低總成本分析**現金持有量的方法。 使用成本分析模型確定最優現金持有量時，只考慮快速持有一定數量現金所產生的機會成本和短缺成本，而不考慮間接費用。

和轉換成本。

擴充套件資源：

1. 使用成本分析模型確定最佳現金持有量的步驟如下：

1）根據不同的現金持有量計算並確定相關成本值;

2）根據不同的現金持有量及其相關成本資訊，編制最佳現金持有量計算表;

3）在計算表中找到總成本最低的現金持有量，即最佳現金持有量。在這種模型下，最佳現金持有量是機會成本和持有現金的短缺成本之和最小化時持有的現金。

2、現金流量模式的計算：

現金流量模型是一種按現金流量週期確定最佳現金餘額的方法。 現金周轉期是指投入生產經營的現金。

開始，最終轉換為現金的過程。

第一步是計算現金流期。

現金周轉期=存貨周轉期+應收賬款周轉期。

應付賬款周轉期。

第二步是計算現金流量比率。

現金周轉率 = 計算期間的天數 現金流量期，其中計算期間的天數通常以每年 （360） 天計算。

第三步是計算最佳現金持有量。

最佳現金持有量=預計年度現金需求總額現金周轉率。

前提要求企業在預期期間內的總現金需求是可預測的，現金周轉的次數和頻率是可以測度的，計算結果是現實的，否則計算出的最優現金持有量將不準確。

如果未來年份的周轉效率與歷史年份相比發生了變化，但變化是可預測的，那麼仍然可以使用該模型。

百科全書 - 最佳現金持有量。

庫存模型的最優現金持有公式為q*= 2tf r;

一年內的最佳轉換次數 = 全年的現金需求 最佳現金持有量;

最佳現金持有量與年度現金需求和一次性轉換成本成正比，與有價值的**的回報率成反比。

確定最佳現金餘額 – 庫存模型的假設：

公司的現金流入穩定，可以是幾個;

公司現金流出穩定，缺乏送態能力;

在**期間，公司的現金需求是確定的;

在此期間，公司不能出現現金短缺，可以有價補充現金。