用友軟體中企業所得稅的計算公式是什麼？

計算公式是九級工資的計算方法。

系列。 含稅等級 不含稅等級 稅率 （ ） 快速計算扣除。

1 不超過500元 不超過475元 5 0

2 超過500元至2000元的部分 超過475元至1825元的部分 10 25

3 超過2000元至5000元的部分 超過1825元至4375元的部分 15 125

4 超過5,000元至20,000元的部分 超過4,375元至16,375元的部分 20 375

5 超過20,000元至40,000元的部分 超過16,375元至31,375元的部分 25 1,375

6 超過40,000元至60,000元的部分 超過31,375元至45,375元的部分 30 3,375

7 超過60,000元至80,000元的部分 超過45,375元至58,375元的部分 35 6,375

8 超過80,000元至100,000元的部分 超過58,375元至70,375元的部分 40 10,375

9 超過10萬元的部分 超過70375元的部分 45 15,375

可以修改基數。 用友內建了計算公式，你只需要填寫基礎就可以了。

另乙個：fs=occurrence。

lfs = 累積發生次數。

它通常用於計算資產負債表和損益表。

如果要從報表中獲取數字，可以參考公式使用該方法。

這是取報表數量的問題，所得稅是取出現的次數，所以公式必須是 fs

與手動記帳一樣，無需進行設定。

例如，季度末應計所得稅為1000元，手動狀態下的正負會計分錄為：

借款：企業所得稅1000

貸方：應納所得稅 1000

下個月初的付款條目是：

借方：應交所得稅 1000

信用：現金（或銀行存款）1000

在超濾系統中，情況是一樣的。

當然，也有使用用友最終結算等企業所得稅輔助會計軟體的單位，你不用擔心，只要你的單位購買了軟體，服務商就會為你提供服務。

詳情：企業所得稅是對企業和其他組織在中國境內取得收入的生產經營所得和其他所得徵收的一種所得稅。

2007年3月16日第十屆全國人民代表大會第五次會議通過。

根據2017年2月24日十二屆全國人民代表大會常務委員會第二十六次會議《關於修改中華人民共和國企業所得稅法的決定》修改。

納稅人。 在中華人民共和國境內取得收入的企業和其他組織（以下統稱企業）是企業所得稅的納稅人。 企業所得稅納稅人包括各類企業、事業單位、社會組織、民營非企業單位和其他從事經營活動的組織。

獨資企業和合夥企業不是企業所得稅納稅人。

企業所得稅採用所得地管轄地管轄和居民管轄雙重管轄，將企業劃分為居民企業和非居民企業，分別確定不同的納稅義務。

1.“居民企業”是指依法在中國境內設立的企業，或者依照外國（地區）法律設立但在中國境內有實際管理機構的企業。

2.非居民企業是指依照外國（地區）法律設立，實際管理機構不在中國境內，但在中國境內設有機構或者場所的企業，或者在中國境內未設立機構或者場所，但在中國境內有收入的企業。

應稅物件。 1.居民企業應當就其在中國境內外取得的收入繳納企業所得稅。

2.非穗通居民企業在中國境內設立機構或者場所的，應當就該機構或者所在地在中國境內取得的收入，以及發生在境外但與其設立的機構或者所在地有實際聯絡的收入繳納企業所得稅。

非居民企業未在中國境內設立機構、場所，或者已設立機構、場所，所得與其設立的機構、所在地沒有實際聯絡的，應當對其在中國境內取得的所得繳納企業所得稅。

3.**中國境內外收入的確定原則。

1）貨物銷售收入;

（二）提供勞務收入;

（三）財產轉讓所得;

4）股息、紅利等股權投資收益;

5）利息收入;

6）租金收入;

7）特許權使用費收入;

（八）接受捐贈收入;

9）其他收入。

有些財務軟體的損益是要自動結轉的，用友通用說明書 段禪和自動結轉 可以生成損益表看一下，知道能不能，如果能不能，手動有好幾張損益憑證 沒關係 不行， 您正在自動生成抓地力灰塵。

您是否在 2012 年進行了登記並提到了 2011 年繳納的稅款？

企業所得稅是基於利潤金額的所得稅，然後將其輸入到軟體中。

借款：所得稅。

貸方：應納稅額 - 應付所得稅。

每年年底，企業所得稅結轉一次，不是經常性業務，也沒有公式化，月末損益結轉是每個月必須做的經常性處理，自動結轉損益處理會定義。 個人所得稅是一種應繳納的稅款，不需要結轉到未分配的利潤中

您好，根據《企業所得稅算計繳管理辦法》第11條規定，企業所得稅繳納[2009]79號，“納稅人在納稅年度預繳企業所得稅少於應繳納企業所得稅的，應繳納的企業所得稅應當在算計結算期內結清; 預繳稅款超過應納稅額的，主管稅務機關應當按照有關規定及時辦理退稅，或者經納稅人同意抵扣下一年度應繳納的企業所得稅。 ”

建議企業到區主管局稅務服務大廳領取並填寫《退（抵）稅及利息申請審批表》2份，辦理退（抵）稅手續。

借入所得稅費用。

抵免應繳稅款 - 應繳所得稅。

借入當年的利潤。

抵免所得稅費用。

借款：銀行存款。

信用：利潤分配 - 未分配利潤。

在很多情況下，總賬系統已經進行了記賬和月末結算，但需要修改憑證或刪除憑證，這時就需要進行反向結算、反向記賬等一系列操作，具體操作流程如下：

第一步是撤消結帳。

2. 在彈窗中，選擇要取消結賬的最後乙個結算月份，按Ctrl+Shift+F6，然後輸入賬戶主管的密碼。 如圖所示。

<>4.在彈出的“恢復預會計狀態”視窗中，根據需要選擇“最新會計前狀態”或“年初狀態”。

其中：最近一次記賬前的狀態，即將最近一次記賬的憑證恢復到未記賬的憑證中，進行重新修改和重新記賬。 本月初的狀態，即本月所有已預訂的憑證將恢復到未預訂狀態，以便可以再次修改並重新記錄。

5.選擇完成後，用滑鼠點選確認按鈕，輸入賬戶設定主管的密碼，系統將開始恢復工作。

第三步是取消審核。

1. 以審核員身份登入yonyoucom軟體，點選“審核憑證”，開啟“審核憑證”視窗，可以選擇乙個或多個獲批憑證取消審核，如圖所示

<> 第 4 步：修改和刪除憑據。

1.取消憑證審核後，可以修改和刪除錯誤的憑證。

2、修改憑證：直接開啟需要修改的憑證。

3. 刪除憑證

A 開啟需要刪除的憑證，點選恢復訂單-失效，憑證左上角會標有“無效”標誌。

<>c 在彈出的“作廢憑證表”頁面，按“全選”按鈕或逐個選擇要刪除的憑證，點選確定，系統會彈出如下提示資訊：

如果需要整理憑證的破損編號，請選擇“是”，否則選擇“否”。

乙個。整理憑證時，當系統提示“是否整理憑證破損號”時，選擇“是”，後續憑證號會提前。

灣。如果您選擇“否”，則代金券編號將空置。

因為，預設情況下，組織憑證的方法是重新調整憑證編號。 一旦預訂了無效憑證後的憑證，就不允許修改。 此時，無論您點選“是”還是“否”，都無法整理出無效憑證。

取消憑證記賬後，重新排列憑證。

1. 收到退稅。

借款：銀行存款 500

貸方：應納稅額 - 應付所得稅 500

2.結轉。 借方：應納稅 - 應納稅額 500 貸方：上年度損益調整 5003，期末結轉。

借款：前幾年損益調整 500 貸方：利潤分配 - 未分配利潤 500

借款：銀行存款。

信用：利潤分配 - 未分配利潤。