如何管理企業財資？ 如何提高企業資金利用效率？

支出部門和收入部門分別制定財務支出和收入的初步預算。

財務部門根據其他部門提交的初步賬目資訊和整個公司的財務狀況，制定財務預算。 分為年、季、月。

財務部門嚴格按照資金預算控制資金流動。

制定成本和費用管理規章制度並嚴格執行。

制定銷售催收制度，嚴格簽訂銷售合同，精心挑選客戶，密切跟蹤貨款催收工作。

總之，財務資金管理不僅是財務部門的工作，更是整個公司各部門的綜合工作。 企業財務資金有效管理的前提是建立規範的企業財務管理制度，以企業資本運作的決策程式為基礎，沒有正確的資本運作決策，資本運作就無法實現其增值目的，其次，財務監管尋求對公司資金狀況的有效管理， 對資本運作的監督是無序的資本運作，是企業財務資金管理的禁忌。

一。 貨幣資金的收付只能由出納負責，其他人員（包括單位負責人）不得與貨幣資金接觸; 二。 嚴格執行手頭現金限額制度; 三。

出納員應確保每日現金日記賬餘額與保管現金一致，並經常與會計核對賬目; 四。 要嚴格執行定期現金突擊盤點制度和銀行賬戶核對制度; 五。 已開具的收款原件必須及時入賬; 六。

所有收付款原件必須連續編號並按順序使用，報廢不當的原始單據應加蓋“無效”印章並妥善保管。

增強措施廣播。

1. 提高認識。

首先要開源減支，增收減支; 二是通過短期募集和投資來調整資金盈虧;最後，要對資金進行跟蹤管理，使資金專用於特定用途，防止資金被挪用，形成“三角債”。

由於資金的使用和周轉涉及企業的方方面面，企業管理者應該認識到，管理好資金、使用好資金、控制好資金不僅僅是財務部門的責任，因為它是關係到企業各部門和生產經營環節的重大事件。 因此，有必要在各個層面落實，嚴格控制，提高資金周轉和使用效率。

2. 分配資金。

首先要保證有足夠的資金來滿足正常生產經營的需要; 其次，為保證資金的有效使用，企業通過增加流動性和控制現金流。

獲得維持日常生產和擴張運營所需的資金; 再次，要降低現金流過程中的風險，準確確定資金的收回和支付時間。 例如，應收賬款。

回收期、生產原材料和材料的採購時間等，以減少任何可能導致企業經濟損失的風險。 否則，容易導致收支失衡、財政拮据等問題。 最後，要合理規劃企業現有資金，進行有效的管理和投資，並保證流動性。

固定資金占用合理分配。

3.賬戶管理。

加強存貨和應收賬款管理，是盤活資金、解決資金占用問題的重要舉措。 加強庫存管理，建立健全庫存管理內部控制制度。

建立物料採購、收貨、銷售和產品管理標準化制度，堵塞漏洞形成強有力的內控，定期檢查盤點，盡可能壓縮庫存物料積壓，避免資金低迷，了解不同行業的行業經濟週期。

銷售旺季、淡季等，用科學的方法建立最佳的庫存結構。 同時，對信用客戶的信用進行調查評估，建立客戶信用檔案，定期核對應收賬款，制定完善的催收管理辦法，嚴格控制賬齡。

此外，在不影響信用的基礎上，推遲付款時間等。 企業要盤活資金，提高資金使用效率，把資金作為自身企業的核心競爭力。

同時，企業要制定良好的管理戰略和戰術，採取切實可行的措施來保持和增加資產的價值，只有這樣，企業才能有效地開展生產經營，並不斷發展壯大。

1、降低固定資本比重，提高營運資金比重。 （根據資本周轉價值，可分為固定資本和營運資金。 固定資本是以廠房、機器、裝置等形式存在的資本部分，其價值根據生產過程中的磨損程度，部分地、部分地轉移到新產品上，隨著產品分期收回，通過折舊暫時積累起來; 流動資本包括以原材料、燃料、輔料等形式存在的不變資本部分，以及用於購買勞動力的可變資本部分。

流通資本中不變資本部分的價值轉移到新產品上，產品結束後全部以貨幣形式返還給資本家**; 流動資本中的可變資本部分由工人在生產過程中再生產，也創造了剩餘價值。 ）

2、生產時間和流通時間必須盡可能縮短。 提高社會勞動生產率，縮短生產時間; 改善交通工具以縮短流通時間等方法。