收銀員的簿記問題，收銀員如何記賬？

只需保留支付銀行的帳戶即可。 實際上，它是在銀行存款中轉移詳細賬戶。

在這種情況下，只付款，不收款，在會計的基礎上學習，呵呵。

如何在收銀台填寫現金日記賬：在會計核算之前，你得填寫會計憑證，對了，你把上面的內容放在現金日記賬的彙總中，比如有一筆費用，購買辦公用品。

在現金日記賬的摘要中，寫著：辦公用品，只需填寫支出專案。 現金日記賬一般有很多費用，如果有收入，就這樣寫，或者寫得更簡單一點。

現金日記賬是賬簿，一般有收入、支出和餘額三欄，又稱三欄現金日記賬，按會計憑證逐日按順序登記; 會計憑證是根據我們日常業務發生時收到的發票、收據和其他原始銷售憑證的性質，用於填寫會計分錄的憑證紙，分為借方和貸方，並根據會計的本質進行填寫。 比如10月27日，橡皮凳收到領導核准的餐費2000元發票，向某人報銷了2000元現金

信用：現金 2000

準備憑證編號（如001），然後相應登記現金日記賬，填寫日期、憑證編號和摘要，並在對應的支出欄中寫上2000。

現金和銀行存款只有兩個活期賬戶，每天清算和結算。

在賬戶頁面，先開啟現金賬戶頁面，填寫期初餘額，然後填寫發生業務金額，根據發生時間逐一登記，業務發生後填寫餘額，餘額必須每天結算，銀行存款也是如此。 若為收銀員，請自行保留日流量賬戶，根據每次**登出憑證記錄發生金額並及時結算當日餘額，編號由出納員本人按照憑證的順序編制。

收銀員的記賬方法是：

1. 正確建立新賬戶。 不管是新出納還是老出納，年初新開戶時，上一年度的年終餘額都要轉入“餘額賬戶”欄目，而不是先轉入“金額”欄，再轉入“餘額欄”。

二、先行鎮記賬時的順序。 現金日記賬和銀行存款日記賬必須按照業務發生的時間順序登記，並要求逐一記錄，每天記錄當天的金額和餘額，並與手頭的現金金額核對，看賬目是否一致。

3.糾正錯誤賬目。 記錯或結算錯誤的賬目是很常見的。 會計制度歷來規定，財務會計人員要正確糾正錯誤賬目，不准改字、改個別、挖、補、刮、擦，更不准隨著字刪減而褪色、改動。

四、正確選擇賬簿。 由於收銀機和銀行存款日記賬是日記賬，因此有必要使用訂書而不是活頁賬戶。 賬簿頁數固定，頁碼提前印在賬頁上，記賬形成分頁或跳行，應用紅叉或紅線登出，“本頁為空白”和“此行為空白”字樣應用紅字書寫， 並且不允許撕掉帳戶頁面。

5.正確的對賬。 每天關閉現金日記帳後，將餘額與現有現金餘額進行核對，以確保帳戶匹配。 會計核算完成後，出納紅祿應主動匯報現金餘額，並與會計核對。

登記現金日記帳。

俗話說：好的記憶力勝過糟糕的筆。 出納員辦理的每一筆現金收支業務，在支付報銷費用時都有相應的單據記錄，如相應的報銷單、發票等單據。

這些檔案最終由出納員交給會計師。 如果收銀員想知道單交接後當時的付款金額、報銷人員等業務資訊，就要找會計要憑證，想在憑證中找到自己想要的憑證就像大海撈針一樣難， 所以收銀員必須有自己的流動賬戶，即現金日記賬。

每日盤點。 掛號現金日記帳除了作為出納員辦理業務的記錄載體外，還有乙個用途，即出納員可以隨時根據日記賬上的餘額和橡木實際盤點中的現金，檢查當天的收支業務是否正確。

3.交接檔案。

收銀員的付款憑證就是付款憑證，對於收銀員來說，這些憑證就像現金一樣，一旦丟失，如果沒有辦法補發，那麼很可能要承擔相應金額的賠償。 為減少憑證遺失造成的損失，降低賠償風險，出納員應及時將相關付款憑證交給會計。

出納是企業財務部門最重要的職位之一，主要負責現金管理和賬戶處理。 在簿記方面，收銀員需要遵循以下步驟：

代收憑證：包括發票、收據、支票等，需要清晰、完整、真實。

檢查憑證：檢查憑證上的金額、日期、跟蹤摘要等資訊是否正確。

記錄憑證：按時間順序在賬簿上進行分錄，包括借方和貸方，並且需要準確無誤。

檢查賬簿：檢查賬簿上的餘額是否正確，並及時調整錯誤。

彙總報表：根據指定時間生成子優顯報表，如現金表、銀行存款表等。

歸檔備將來參考：對憑證、賬簿等檔案進行分類、編號、歸檔，供日後參考的工作要規範、完整。

記賬是企業財務管理不可缺少的一環，出納要準確、及時、規範，保證企業財務的正常執行。

簿記是收銀員的一般工作，但收銀員一般如何記賬呢？

首先，我們應該正確地建立乙個新帳戶。 年末餘額將轉入“餘額”列。

二是按順序記賬，必須按時間順序記錄，需要記錄。 根據當天的金額和剩餘的金額，與手頭的現金金額核對，看看賬戶是否符合要求。

第三，糾正錯誤賬目是指按照正確的方法糾正錯誤的賬目，不做任何改動。

第四個是指棚子，正確使用分類賬。

第五，正確核對賬目。 出納員還必須經常與銀行核對存款專案，使單位存款日記賬與銀行存款賬戶對賬單餘額一致。