高分的內部控制制度是什麼？

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我來說兩句話：我覺得不管你管理什麼樣的公司都是一樣的，主要看你個人的管理能力和你經理的綜合素質;

不過，古人說得好：正人先改正自己！ 這取決於你。 謝謝。

詳細分析具體問題，系統死了，人還活著。 管理人的是人，而不是管理人的系統。

企業的內部控制制度分為兩大類：內部管理控制制度和內部會計控制制度。 內部管理控制制度是指對會計業務、會計記錄和會計報表的可靠性沒有直接影響的內部控制。 例如，乙個企業單位的內部人員管理和技術管理屬於內部管理控制。

內部會計控制制度是指對會計業務、會計記錄和會計報表的可靠性有直接影響的內部控制。 例如，由無權處理現金和簽發支票的第三方每月編制銀行存款對賬是一項內部會計控制，可提高會計業務、會計記錄和現金交易報表的可靠性。 企業單位制定的內部控制制度的基本目的是：

確保組織經濟活動的正常執行，保障企業資產的安全、誠信和有效使用，提高經濟核算（包括會計、統計核算和企業核算）的正確性和可靠性，促進和考核企業單位各項方針政策的落實情況，評價企業的經濟效益，提高企業經營管理水平。 特別需要指出的是，企業財務管理系統的計算機化已經普及，但計算機資訊失控，破壞情況越來越嚴重，導致責任不清、相互推卸等問題，關鍵是計算機會計軟體缺少密碼， 而常用的密碼設定方法尚未適應電算化會計資訊系統的管理和發展，因此財務管理的電算化應提高會計資訊的保密性，避免資訊洩露和實體資訊的破壞。內部控制貫穿於企業經營管理活動的方方面面，只要企業有經濟活動和經營管理，就需要加強內部控制，建立相應的內部控制制度。

一般來說，乙個企業的內部控制制度是按其職能來分類的，即企業職能部門的數量需要多少個內部控制系統。

常見的有生產質量控制、採購成本控制、財務控制、營銷控制、人力資源控制系統、研發費用和質量控制等。

為了實施內部控制，企業應重點控制組織結構控制、授權審批控制、會計記錄控制、資產保護控制、員工質量控制、預算控制、風險控制和績效報告編制控制。

1、完善企業內部控制環境，嚴格授權審批制度。

2、規範財務會計核算，全面實施預算管理。

3、完善財產保全制度，防範市場經營風險。

四是完善用人制度，加強資訊化管理。

內部控制制度是單位內部為使各種業務活動相互關聯、相互制約而建立的措施、方法和程式，是現代企業管理的產物。

內部控制制度的基本要素是：

明確合理的職責分工制度。

嚴格的審批和檢驗制度。

完善的會計制度和企業管理制度。

嚴格的保管和安全制度。

有效的內部審計制度。

稱職的員工。

在競爭日益激烈的外部環境中，企業要想增強競爭力，就需要不斷完善內部管理，提高工作效率，提高產品質量。

內部控制根據其控制目的的不同，可分為會計控制和管理控制。 會計控制是指與保護財產和物資安全、會計資訊的真實性和完整性以及金融活動的合法性有關的控制; 管理控制是指與確保業務政策和決策的實施，促進業務活動的經濟性、效率、有效性和業務目標的實現有關的控制。 會計控制和管理控制不是相互排斥和不相容的，有些控制可以同時用於會計和管理控制。

內部控制的檢查和評估是通過內部審計完成的。 內部審計在某種程度上可以理解為對內部控制的控制。 通常，可以遵循以下程式和步驟：

1.確定被審計實體的內部控制標準。 內部審計將根據標準檢查和判斷被審計單位內部控制的現狀。

2.檢查判斷被審計單位內部控制的健全性，在分析被審計單位控制缺陷和潛在影響的基礎上，評價被審計單位內部控制的健全性。

3.測試被審計實體內部控制的有效性。 內部稽核應科學選擇具有代表性的試驗樣本，以正確判斷被稽核單位內部控制的質量狀況。

4.撰寫內部控制檢查和評估的最終報告。 內部審計員在其最後報告中提出一些具體的調查結果、意見、評價和建議，供該單位的最高管理層採納，並將它們送交被審計實體的管理層，以改進內部控制。

內部控制是指乙個單位各級的管理，為保護其經濟資源的安全和完整性，保證經濟和會計資訊的正確性和可靠性，協調經濟行為，控制經濟活動，利用單位內部勞動分工產生的相互制約和相互關聯的關係，形成一系列的方法， 具有控制功能的措施和程式，並對其進行規範化和系統化，使其成為乙個嚴格而相對完整的系統。

內部控制的基本目標是確保單位業務活動的效率和有效性，資產的安全以及業務資訊和財務報告的可靠性。

1.為實現管理層的業務政策和目標做出貢獻。 內部控制由許多具體的政策、系統和程式組成，這些政策、系統和程式首先是為了實現管理層的業務政策和目標而設計的。

可以說，內部控制滲透到乙個單位經營活動的方方面面，只要單位內部的經營活動和經營管理存在環節，就需要相應的內部控制。

2.保護單位資產的安全和完整性，防止資產損失。 資產保護一般是指保護單位現金、銀行存款等貨幣資金、商品、產品等重要實物資產的安全、完整。

3.確保業務運營資訊和財務會計資料的真實性和完整性。 乙個單位的管理要實現其經營方針和目標，就必須通過各種形式的報告，及時掌握準確的資料和資訊，以便做出正確的判斷和決策。

內部會計控制是指本單位為提高會計資訊質量，保護資產安全完整性，保證有關法律、法規和規章制度的執行，制定並實施的一系列控制方法、措施和程式。

所謂內部控制，是指乙個單位的實現。

它是單位內部為自我調整、限制、計畫、評估和控制其經營目標，保護資產的安全和完整性，保證會計資訊的正確性和可靠性，保證經營政策的實施，保證經營活動的經濟性、效率和有效性而採取的一系列方法、程式和措施的總稱。

企業內部控制制度是為適應生產、經營、管理的需要而制定的，是現代企業內部管理制度的重要組成部分。 只要企業有經濟活動，就需要相應的內部控制制度。

根據企業目前的管理經驗，內部控制制度主要包括以下幾個方面：

1.授權控制。 授權控制是指企業各級員工，必須經過授權和批准，才能處理相關的經濟業務，未經授權和批准，這些人員是不允許接觸這些業務的，這種控制模式使得每個流程、環節的責任、權利都一清二楚，使得某些事件發生時得到控制。

授權控制要求明確各級管理人員的職責範圍和業務處理許可權，也要求明確各級管理人員的職責，使其對自己的業務處理行為負責。

2.勞動控制分工。 分工控制是指對於相關職責，必須進行分工，不能一人兼任。 這種控制系統使有關人員在處理經濟活動時能夠相互檢查和監督。

3.業務記錄控制。 經營記錄管理是指在對經濟經營進行會計記錄時，為保證會計記錄的真實性、及時性和正確性而必須採取的一系列措施和方法。

4.物業安全控制系統。 物業安全控制系統是為確保公司財產和物資的安全和完整性而採取的各種方法和措施。

5.文書工作控制。 書面檔案控制是指將業務處理過程中，將企業對經營管理的要求、相關注意事項等轉化為書面檔案、規章制度，發給各級工作人員，或懸掛在辦公室、倉庫等公共場所。

6.人員質量控制。 人員質量控制是採取一定的方法和手段，確保企業各級人員具備與所負責工作相適應的素質，從而保證業務工作的質量。

如果你寫的是內部控制，你可以提幾個建立企業內部控制制度應該注意的問題：

1.內部控制制度必須首先符合國家法律政策，不得制定與國家法律政策相牴觸的“內部管理措施”。

2.最好討論單位內部控制制度，並經管理層審查批准，以增強內部控制制度的權威性。

3.既要保證內部控制制度的穩定性，又要在實踐中補充和完善內部控制制度。

4.避免內部控制制度的重複。 解決責任不明確，環節太多，人人負責，結果人人不負責的問題。

在實際工作中，為了解決“閒置”幹部被用的問題，一些單位形成了多人簽字蓋章，而沒有人承擔具體責任的結果，以及一事一事推諉扯皮的不負責任的後果，結果一些本應盡快處理的問題最終因手續不完備而耽誤。

5.定期檢查內部控制制度的執行情況。 結合單位實際工作，對某項具體內容是否達到預期管理目標進行測試和評估，看是否取得了一定的效益，調動了員工的積極性。

第一節 資金管理辦法。

.第二節 費用和報銷管理辦法。

第三節 應收賬款管理辦法。

第四節：成本管理措施。

第五節 物資管理辦法

第六節 預算管理措施。

第7節 賬目對賬管理辦法。

第八節 固定資產管理辦法。

第九節 稅收管理辦法。

第10節：檔案管理辦法。

第十一節 財務內部控制的獎懲措施。

第十二節 會計基本工作操作規範。

很難用語言來形容。

問題太大了。

如果希望得到答案，這個問題太寬泛了。 建議詳細描述一下

要控制什麼？ 具體來說，是控制通勤時間，還是控制考核，還是控制儲蓄？

不完全是。

內部原因是根本原因。

外部和內部因素也相互影響。

外部環境的變化會使內部控制系統進行適當的調整，並始終形成乙個有機的整體。

例如，人事制度。

系統本身沒有改變。

但總是有轉會和晉公升。